Ši pamoka parodo, kaip naudotis „Excel ACCRINT“ funkcija „Excel“, kad apskaičiuotumėte sukauptas palūkanas už vertybinius popierius.
Funkcijų ACCRINT apžvalga
Funkcija ACCRINT Skaičiuoja sukauptas palūkanas.
Norėdami naudoti „ACCRINT Excel“ darbalapio funkciją, pasirinkite langelį ir įveskite:
(Atkreipkite dėmesį, kaip atrodo formulės įvestys)
„ACCRINT“ funkcijos sintaksė ir įvestys:
= ACCRINT (problema, pirmasis_interestas, atsiskaitymas, norma, par, dažnis, [pagrindas], [apskaičiuotas_metodas])
sutrikimas - Tai vertybinių popierių ar obligacijų išleidimo data.
first_interest - Tai data, kai sumokamos pirmosios palūkanos.
gyvenvietė - Tai vertybinio popieriaus atsiskaitymo arba vertybinio popieriaus pirkimo data. Tai data, kuri ateina po vertybinių popierių išdavimo datos.
norma - Tai metinė obligacijos ar vertybinio popieriaus palūkanų norma, pagal kurią apdorojami kupono mokėjimai.
par - Tai metinė obligacijos ar vertybinio popieriaus palūkanų norma, pagal kurią apdorojami kupono mokėjimai.
dažnis - Tai nurodo periodinių kuponų mokėjimų skaičių per metus. Metinių, pusmetinių ir ketvirtinių mokėjimų dažnumo vertė yra atitinkamai 1, 2 ir 4.
pagrindu - PASIRENKAMA: jame nurodomas dienų skaičiavimo tipas, kurį turi naudoti vertybinis popierius ar obligacija. Galimos vertės gali būti:
| Pagrindas | Dienos skaičiavimas |
| 0 | JAV (NASD) 30/360 |
| 1 | Faktinis/faktinis |
| 2 | Acutal/360 |
| 3 | Acutal/365 |
| 4 | Europos 30/360 |
Jei pagrindo argumentas praleidžiamas, jis prisiima numatytąją vertę, ty JAV (NASD) 30/360.
calc_method - PASIRENKAMA: [apskaičiuotas_metodas] argumento vertė nurodo būdą apskaičiuoti sukauptas palūkanas, kai gyvenvietė data yra didesnė nei data first_interest. Jo vertė yra TRUE/1 (apskaičiuoja visas sukauptas palūkanas sutrikimas į atsiskaitymas) arba FALSE /0 (apskaičiuoja sukauptas palūkanas iš first_interest į gyvenvietė). Numatytoji vertė yra 1 (TRUE).
Kas yra „Excel ACCRINT“ funkcija?
Funkcija „Excel ACCRINT“ apskaičiuoja palūkanas, sukauptas už vertybinį popierių, kuris periodiškai moka palūkanas.
„Excel ACCRINT“ funkcijai apskaičiuoti sukauptas palūkanas naudojama tokia formulė.
Kur:
NC = beveik kupono laikotarpių, kurie tinka nelyginiam laikotarpiui, skaičius (trupmenos reiduojamos į kitą sveiką skaičių).
Ai = sukauptų dienų skaičius per i-ąjį kvazikupono laikotarpį per nelyginį laikotarpį.
NLi = normalus kvaziosios atkarpos laikotarpio dienos nelyginiu laikotarpiu.
Apskaičiuokite sukauptas palūkanas už JAV iždo obligacijas
Paskaičiuokime, kiek palūkanų už JAV iždo obligacijas susikaupė nuo birželio 1 dst, 2015 ir kovo 3 drd, 2016. Obligacijos nominali vertė yra 1000 USD. Kitos obligacijos detalės paminėtos aukščiau esančiame paveikslėlyje.
Naudojama formulė yra tokia:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Funkcija ACCRINT grąžina palūkanas už JAV iždo obligacijas:
AKRINTAS = $49.11
Sukauptos palūkanos už paprastą obligaciją
Dabar apskaičiuokime sukauptas palūkanas už obligaciją, kurios kupono norma yra 8%. Obligacijos nominali vertė yra 10 000 USD. Kitos obligacijos detalės paminėtos aukščiau esančioje lentelėje.
Naudojama formulė yra tokia:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Aukščiau pateikta funkcija duoda rezultatą:
AKRINTAS = $133.33
papildomi užrašai
#NUM! Klaida atsiranda, jei norma ≤ 0, par ≤ 0 arba problema ≥ išsprendžiama.
#NUM! Klaida taip pat įvyksta, kai argumento [bazė] reikšmė nėra 1, 2, 3 arba 4 arba dažnio argumento vertė yra kitokia nei 1, 2 arba 4.
#VERTĖ! Klaida įvyksta, jei problemos, pirmojo intereso ar atsiskaitymo datos nėra tinkamos „Excel“ datos arba bet kuri argumento reikšmė nėra skaitinė.
Rekomenduojama atsiskaitymo ir išpirkimo datas įvesti į funkciją YIELD kaip nuorodas į langelius, kuriuose yra datos arba datos, pateiktos iš formulių.
Grįžkite į visų „Excel“ funkcijų sąrašą
ACCRINT „Google“ skaičiuoklėse
Visi aukščiau pateikti pavyzdžiai „Google“ skaičiuoklėse veikia lygiai taip pat, kaip „Excel“.
ACCRINT VBA pavyzdžiai
Taip pat galite naudoti ACCRINT funkciją VBA. Tipas:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
Funkcijos argumentams (Įvertinimas ir pan.) Galite juos įvesti tiesiai į funkciją arba nustatyti kintamuosius, kuriuos naudoti.
